Администрация городского округа Жигулевск

Сайт находится в стадии наполнения
Администрация городского округа Жигулевск Самарская область
445350, г.о. Жигулевск, ул. Пушкина,17, тел. 8 (84862) 2-11-12, факс 8 (84862) 7-91-80, e-mail: kanz@admzhg.ru
Чтобы помнили

21.07.2017

ПРОЕКТ

 

ДУМЫ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖИГУЛЕВСК

САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

 

Вносится главой

городского округа Жигулевск

Самарской области

по инициативе администрации

городского округа Жигулевск

 

 

РЕШЕНИЕ

 

О рассмотрении показателей финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Жигулевск

 

В целях обеспечения эффективного использования муниципального имущества городского округа Жигулевск, а также заслушав отчеты муниципальных унитарных предприятий городского округа Жигулевск об итогах финансово-хозяйственной деятельности и в соответствии с решениями Думы городского округа Жигулевск от 27 марта 2014 года № 503
«Об утверждении Порядка управления и распоряжения имуществом, находящимся в собственности городского округа Жигулевск», от 25 июня 2014 года № 533 «Об утверждении Порядка принятия решений о создании, реорганизации и ликвидации муниципальных предприятий городского округа Жигулевск», руководствуясь Федеральным законом от 06 октября 2003 года № 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», Уставом городского округа Жигулевск Самарской области, Дума городского округа Жигулевск решила:

1. Принять к сведению информацию о финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Жигулевск по итогам 2016 года согласно приложению № 1 к настоящему решению.

2. Утвердить плановые показатели деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Жигулевск на период                           2018 – 2020 годов, согласно приложениям №№ 2, 3, 4 к настоящему решению.

3. Признать утратившим силу решение Думы городского округа Жигулевск от  25 ноября 2016 года № 150 «О рассмотрении показателей финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Жигулевск» (опубликованное в газете «Жигулевский рабочий» № 143(9997) от 22.12.2016).

4. Опубликовать настоящее решение в газете «Жигулевский рабочий».

5. Настоящее решение вступает в силу с 01 января 2018 года.

6. Контроль за исполнением настоящего решения возложить на постоянную комиссию по бюджетной, финансовой, налоговой и экономической политике, планированию, инвестициям и предпринимательству Думы городского округа Жигулевск (Н.А.Радайкин).

 

 

 

Председатель Думы

городского округа Жигулевск                                          Ю.В.Смеловский

 

 

Глава городского округа Жигулевск                                       В.Я.Классен

Приложение № 1

к решению Думы

городского округа Жигулевск

от «___»________ г.  № ___

 

 

Информация о финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий городского округа Жигулевск за 2016 год

 

1. Информация об итогах финансово-хозяйственной деятельности

МУП «Аптека № 127»

 

МУП «Аптека № 127» осуществляет деятельность с 1994 г. Основным видом деятельности является розничная торговля лекарственными препаратами. Аптека расположена по адресу: мкр. Яблоневый Овраг, ул. Никитина, 22 а и занимает помещение общей площадью 184 кв. метра, в том числе торговой 30 кв. метров. Штатная численность составляет – 4 человека (директор, бухгалтер, 2 фармацевта).

Предприятие применяет упрощенную систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.

2016 год

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов

 

Динамика основных показателей деятельности

МУП "Аптека № 127" за период 2012-2016гг.

тыс.руб.

Наименование показателей

Факт 2012 г.

Факт 2013 г.

Факт 2014 г.

Факт 2015 г.

Факт 2016 г.

Отклонение от 2015г. тыс. руб.

 
 

Доходы

4 695

5 882,30

5 924,20

6 641,70

6 494,80

-146,9

 

Расходы

4 586

5 767,50

5 793,80

6 447,10

6 333,10

-114,0

 

Прибыль / убыток

109

115

130,40

194,60

161,70

-32,9

 

Рентабельность / убыточность, %

2,38

1,99

2,25

3,02

2,55

-0,47

 

 

Динамика финансовых результатов. Наиболее прибыльным за рассматриваемый период является 2015 год. По итогам 2016 года получена прибыль в размере 161,70 тыс. руб., что на 32,9 тыс. руб. или 17 % меньше прибыли, полученной по итогам 2015 года (194,60 тыс. руб.). Уровень рентабельности продаж относительно 2015 года, уменьшился на 0,47 %.

 

 

Информация о выполнении плановых показателей

МУП «Аптека № 127»

Наименование показателей

План 2016 г.

Итого факт            2016 г.

Отклонение, руб.

% выполнения

 
 

Доходы

6500,00

6494,80

5,2

99,92

 

Расходы

6289,60

6333,10

-43,5

100,69

 

Прибыль / убыток

210,40

161,70

48,7

76,85

 

Рентабельность / убыточность, %

3,34

2,55

-0,79

76,34

 

 

 

 

План по доходам за 2016 год выполнен на 99,92 % и доходы составили
6 494,80 тыс. руб. Основным источником дохода является реализация продукции населению, его показатель составил 6 420,30 тыс. руб. или 98,8 % в объёме полученного дохода.  В отличие от реализации продукции населению, доход от продажи юридическим лицам превысил плановый показатель на 6,4 %, что составляет 1,2 % общего дохода.

Расходы исполнены на 100,69 % и составили 6 333,10 тыс. руб.

Перерасход в сумме 43,5 тыс. руб. произошел по следующим статьям  расходов:

- сырьё и материалы - на 165,2 тыс. руб. за счёт увеличения закупочных цен медикаментов;

- амортизация – на 1,2 тыс. руб., что связано с плановой передачей оборудования (лифта) в 2016 г., фактически передача произошла в январе 2017 г.;

- коммунальные услуги – на 0,3 тыс. руб., это объясняется фактическим ростом цен, превысившим плановые показатели;

- услуги банка – на 10,5 тыс. руб., за счет увеличения тарифов в 2016 году, а именно: взнос наличных увеличился с 0,05 % до 0,3 %; обработка платёжных поручений с 16 руб. до 25 руб. за 1 документ; комиссия за ведение банковского лицевого счета с 600 руб. до 700 руб.; абонентская плата электронной системы «РК Бизнес Онлайн» - 500 руб. (вновь введенная услуга с 01.06.2016г.)

- медосмотр – 0,7 тыс. руб., за счет добавления услуги врача маммолога в 2016 году (обследование проводится 1 раз в 2 года);

Кроме того, произведены незапланированные расходы на сумму                       0,9 тыс. руб. на обучение по пожарно-техническому минимуму для руководителей организаций.

По остальным статьям затрат произведена экономия по отношению к плановым показателям в размере 135,5 тыс. руб., основными из них является заработная плата основных работников и административно-управленческого персонала и отчисления от нее, что составило 116,5 тыс. руб. или 86% от общей суммы экономии. Расходы на содержание здания были уменьшены за счет ремонта,  проведенного самостоятельно, экономия составила 10,4 тыс. руб.

Наибольший удельный вес в структуре затрат предприятия занимают расходы на сырье и материалы – покупные медикаменты и лекарственные препараты (80,8%) и заработную плату (14,8%).

По информации МУП «Аптека № 127» средний процент торговой накрутки за 2016 год составил 33 %.

Из представленного приложения №2 видно, что штатная численность в количестве 4 единиц соответствует фактической численности персонала, которая за рассматриваемый период не изменилась. Общий размер фонда оплаты труда 2016 года составил 733,6 тыс. руб. Средняя заработная плата по предприятию составила 15,3 тыс. руб., что ниже показателя 2015 года на 0,63 тыс. руб. в месяц или 96,05% за счет невыплаты стимулирующих выплат в связи с уменьшением товарооборота.

Уставный фонд МУП «Аптека № 127» составляет 110 тыс. руб. и его размер соответствует требованиям Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях» (размер уставного фонда муниципального предприятия должен составлять не менее чем одну тысячу минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом на дату государственной регистрации муниципального предприятия).

Чистые активы предприятия составляют 326 тыс. руб. Таким образом, чистые активы превышают уставный капитал на 216 тыс. руб., что соответствует требованиям статей 14, 15 указанного Федерального закона.

В составе имущества предприятия увеличены денежные средства на 57 тыс. руб., запасы на 70 тыс. руб., а основные средства уменьшились на 13 тыс. руб., согласно представленной бухгалтерской отчетности по состоянию на 31.12.2016г.

 

Краткосрочные обязательства и источники их покрытия

МУП "Аптека № 127"

 

 

 

 

 

тыс.руб.

 

Наименование показателей

Сумма на 01.01.2014

Сумма на 01.01.2015

Сумма на 01.01.2016

Сумма на 01.01.2017

Прирост к 01.01.2016, %

 

Кредиторская задолженность

488,00

403,00

410,00

494,00

22,59

 

Дебиторская задолженность

0,0

0,00

1,00

0,00

 -

 

Денежные средства

29,00

13,00

23,00

80,00

515,38

 

Запасы

578,00

569,00

645,00

715,00

25,66

 

 

Кредиторская задолженность по данным предприятия  является текущей, на конец рассматриваемого периода ее сумма увеличилась, и на протяжении всего рассматриваемого периода она обеспечена наиболее ликвидными оборотными активами – денежными средствами и запасами. 

 

Расшифровка кредиторской  задолженности

тыс.руб. 

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию             на 31.12.2014

Сумма по состоянию             на 31.12.2015

Сумма по состоянию             на 31.12.2016

 
 

-

поставщики и подрядчики

283,60

261,00

406,10

 

-

расчёты по налогам и сборам

15,50

14,00

7,30

 

-

расчёты по социальному страхованию и обеспечению

16,30

16,00

0,00

 

-

расчёты с персоналом по оплате труда

25,00

22,00

0,00

 

-

расчеты с разными дебиторами и кредиторами

   62,50

97,00

81,00

 

-

перед бюджетом по перечислению части прибыли

0,00

0,00

0,00

 

-

прочие

0,00

0,00

0,00

 

 

Итого:

402,90

410,00

494,4

 

 

Признаков банкротства в соответствии с п.2 ст.3 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» нет.

 

Выводы:

По итогам 2016 года МУП «Аптека № 127», получена прибыль в размере 161,7 тыс. руб., что на 32,9 тыс. руб. или 17 % меньше прибыли, полученной по итогам 2015 года  (194,6 тыс. руб.). Уровень рентабельности продаж относительно 2015 года (3,02 %) уменьшился на 0,47 % и составил 2,55 % или 2,55 копейки с рубля продаж.

Средний процент торговой накрутки за 2016 год составил 33 %.

Для улучшения  показателей финансово-хозяйственной деятельности и стабильного положения предприятия осуществляются следующие мероприятия:

- расширение ассортимента товара;

- принятие заказов с адресной доставкой;

- сохранение ассортимента товаров для незащищенных категорий граждан.

В целях повышения эффективности деятельности МУП «Аптека № 127»  считаем целесообразным усилить работу, направленную на увеличение оборота с одновременным осуществлением контроля эксплуатационных расходов, в том числе участие в торгах, проводимых управлением торгов администрации г.о. Жигулевск.

Протоколом заседания балансовой комиссии по итогам работы предприятия за 2015 год было рекомендовано составление сметы на проведение работ по ремонту кровли здания по адресу: г. Жигулевск, ул. Никитина, 22а. Смета была составлена МКУ «ЖигулевскСтройЗаказчик» и составила 480 765,88 руб. О рассмотрении вопроса по ремонту кровли было направлено письмо на главу городского округа Жигулевск от 15.12.2016 г. за № 52, на который был получен ответ, что указанные затраты включены в группу расходов 2 очереди листа ожидания к бюджету городского округа Жигулевск на 2017 год.

 

Плановые показатели ФХД на 2018-2020 гг. 

Показатели

2018

2019

 

2020

Доходы

6 700,00

6 968,00

7 246,72

Расходы

6 480,00

6 739,20

7 008,77

Прибыль

220,00

228,80

237,95

Индекс потребительских цен

103,0

104,0

104,0

 

2. Информация об итогах финансово-хозяйственной деятельности                                     МУП «Школьное питание»

МУП «Школьное питание» оказывает услуги по предоставлению горячих завтраков и обедов в школах городского округа Жигулевск. Кроме того, оказываются дополнительные услуги по средством выездного обслуживания, участия в городских мероприятиях, организован буфет, реализуются мармиты. Предприятие расположено по адресу: ул. Самарская,  д. 25.

МУП «Школьное питание» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов. Штатная численность муниципального предприятия составляет 64,5 единицы.

2016 год

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов

Динамика основных показателей деятельности

МУП «Школьное питание» за период  2012-2016гг.

тыс.руб.

Наименование показателей

Факт 2012 г.

Факт 2013 г.

Факт

2014 г.

Факт

2015 г.

Факт 2016 г.

 
 

Доходы

22 229,50

26 604,60

31 844,80

40 733,33

42 050,2

 

Расходы

21 847,60

25 543,00

31 311,20

40 013,50

41 494,8

 

Прибыль / убыток

381,90

1 061,60

533,60

719,83

555,4

 

Рентабельность / убыточность, %

1,75

4,16

1,70

1,80

1,34

 

По итогам исполнения бюджета доходов и расходов за 2016 год предприятием получена прибыль в размере 555,4 тыс. руб., что на                   461,9 тыс. руб. ниже планового показателя. И связано с опережающими темпами роста расходов над доходами по отношению к плану на 2016 год. Уровень рентабельности – 1,34 %.

План по выручке (питание школьников) за 2016 год выполнен на 91 %. Доходы за 2016 год составили 39 496,0 тыс. руб., план не выполнен на 3 964 тыс. руб.

Согласно данным МУП «Школьное питание» оплата за питание учащихся школ городского округа Жигулевск, производится посредством безналичного расчета. В 2016 году горячим питанием было охвачено в среднем 4 101 человек в месяц. Предприятием организована работа школьных буфетов, мармит. Оказываются дополнительные услуги по средством выездного обслуживания, участия в городских мероприятиях.

 

Информация о выполнении плановых показателей

МУП «Школьное питание»

                                                                                               тыс.руб.

.Наименование показателей

План 2016 г.

Итого факт            2016 г.

Отклонение, тыс. руб.

% выполнения

 
 

Доходы

2210

2554,2

344,2

115,6

 

Расходы

1171

1500,9

329,9

128,2

 

Прибыль / убыток

1039

1053,3

14,3

101,4

 

Рентабельность / убыточность, %

47

41

-6

х

 

 

Таким образом в 2016 году получен доход от прочей деятельности           2 554,2 тыс. руб., что составляет 115,6% от плановых показателей. В структуре доходов предприятия 94 % составляют доходы от оказания услуг населению (питание школьников), 6,0 % -  от оказания прочей деятельности.

Расходы исполнены на 93 % и составили 41 494,8 тыс. руб., при плановом значении 44 652,7 тыс. руб.

В рассматриваемом периоде перерасход произошел по статье содержание и ремонт оборудования на сумму 117,06 тыс. руб. или 147,2%, ветеринарные услуги, услуги СЭС на сумму 46,8 тыс. руб. или 128,4% в связи с увеличением стоимости услуг. Остальные статьи расходов соответствуют проценту выполнения плана по доходам.

Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы:

- на сырье и материалы – доля – 56,5 % (по отношению к 2015 году расходы выросли на  6% или 1 320,0 тыс. руб.);

- на заработную плату и страховые взносы на обязательное социальное страхование с учетом материальной помощи, их доля составляет 31 % общего объема расходов (по отношению к 2015 году расходы увеличились на 3,8 % или 476,9 тыс. руб.).

Средняя заработная плата уменьшилась на 5,6 % или 0,9 тыс. руб. и составила –15,8 тыс. руб. Общий размер фонда оплаты труда относительно 2015 года  не увеличился. Штатная численность составила – 64,5 ед. Фактически среднесписочная численность в рассматриваемом периоде увеличилась на 1,92 единицу за счет увеличения вспомогательного персонала.

Уставный фонд МУП «Школьное питание» составляет 189 тыс. руб. Размер уставного фонда соответствует статье 12 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях». Чистые активы предприятия составляют  3 935 тыс. руб. Таким образом, чистые активы превышают уставный капитал на 3 746 тыс. руб., что соответствует требованиям статей 14, 15 указанного Федерального закона. Признаки банкротства не наблюдаются.

 

Краткосрочные обязательства и источники их покрытия

МУП «Школьное питание»

 

 

 

 

 

тыс.руб.

 

Наименование показателей

Сумма на 01.01.2014

Сумма на 01.01.2015

Сумма на 01.01.2016

Сумма на 01.01.2017 

Прирост к 01.01.2016, %

 

Кредиторская задолженность

2 810,00

613,00

1 157,00

857

-25,9

 

Дебиторская задолженность

829,00

718,00

841,00

903

7,4

 

Денежные средства

126,00

171,00

719,00

149

-79,3

 

Запасы

2 348,00

631,00

575,00

1133

97

 

 

Кредиторская задолженность предприятия на 01.01.2017 снизилась на           25,9 % к 01.01.2016, и в полной мере  обеспечена оборотными активами – дебиторской задолженностью, денежными средствами и запасами.

 

Расшифровка дебиторской задолженности

 

 

тыс.руб.

 

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию              на 31.12.2016

 
 

-

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

152,00

412,0

 

-

Расчеты с покупателями и заказчиками

513,81

337,6

 

 -

Расчеты по налогам и сборам

14,44

42,9

 

-

Расчеты по исполнительным листам сотрудников

110,28

0,0

 

 -

Расчеты по исполнительным листам покупателей

28,35

107,6

 

 -

Расчеты с персоналом по оплате труда

21,69

2,4

 

 -

Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами

 0,0

0,0

 

 -

Расчеты с бюджетом

0,0

0,0

 

 

Итого:

840,57

902,5

 

 

Расшифровка кредиторской задолженности

 

 

 

 

 

тыс.руб. 

 

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию              на 31.12.2016

 
 

-

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

172,3

105,2

 

-

Расчеты с покупателями и заказчиками

36,3

117,9

 

-

Расчеты по налогам и сборам

301,3

85,5

 

 -

Расчет по социальному страхованию и обеспечению

35,4

89,4

 

-

Расчеты с персоналом по оплате труда

252,2

180,0

 

 -

Задолженность учредителям по выплате доходов

358,9

277,8

 

 -

Расчеты с прочими контрагентами

0,9

1,4

 

 -

Расчеты с бюджетом

0,0 

0,0

 

 

Итого:

1 157,3

857,2

 

 

 

Выводы:

По итогам 2016 года предприятием получена чистая прибыль в размере 555,4 тыс. руб.  По отношению к 2015 году наблюдается снижение чистой прибыли на 164,4 тыс. руб. или 29,6%

В 2016 году увеличение выручки от реализации по отношению к 2015 году составило 3,2 % и составило 1 316,9 тыс. руб. Тарифы на школьное питание на период 2016-2017 учебный год не пересматривались. Увеличение выручки от реализации в основном связано с ростом количества услуг, оказываемых по основному виду деятельности.

В 2016 году горячим питанием было охвачено в среднем 4 101 человек в месяц. Предприятием организована работа школьных буфетов, реализация мармитов. Оказываются дополнительные услуги по средствам выездного обслуживания, участия в городских мероприятиях. Таким образом, в 2016 году получен доход от прочей деятельности в размере 2 554,2 тыс. руб., что  примерно соответствует доходам 2015 г.

 

Плановые показатели ФХД на 2018-2020 гг.

тыс.руб.

Показатели

2018

2019

2020

Доходы

44 820,0

46 613,00

48 478,00

Расходы

43 501,8

45 242,00

47 052,00

Прибыль

1 318,20

1 371,00

1 426,00

Индекс потребительских цен

101,3

104,0

104,0

Доходы от оказания услуг школьного питания сформированы с учетом увеличения реализации услуг по отношению к фактическим данным за 2016 год на 5,2 % в размере 2 208,30 тыс. руб., что составляет 44 258,50 тыс. руб. Расходы по основной деятельности запланированы с учетом увеличения на 1 963,46 тыс. руб., что составляет 43 458,26 тыс. руб. или 4,7 %.  Стоимость услуг школьного питания сохраняется на уровне 2016-2017 гг.

В целях обеспечения развития предприятия и увеличения доходности финансово-хозяйственной деятельности плановые показатели на 2018 год сформированы с учетом предоставления услуг общественного питания не только школьникам, но и другим категориям потребителей городского округа.

Учтен дополнительный доход от реализации услуг по организации вечеров, выездной торговли, услуг буфета (мармитов), в размер 3 520 тыс. руб., при этом величина дополнительных расходов составит 2 640 тыс. руб., величина дополнительно полученной прибыли в размере 1 791,5 тыс. руб.

Таким образом, плановая сумма прибыли в целом по предприятию в 2018 году составит 1 318,20 тыс. руб.

 

3.Информация по итогам финансово-хозяйственной деятельности                          МУП «Благоустройство»

МУП «Благоустройство» образовано 26.06.2014 в целях создания необходимых условий для выполнения городских социально значимых задач в области санитарного содержания и озеленения городского округа Жигулевск. Основная деятельность предприятия в 2016 году, работы обусловленные техническим заданием по ремонту и содержанию автодорог общего пользования местного значения, элементов их обустройства и объектов благоустройства в городском округе Жигулевск осуществляется за счет субсидий из местного бюджета. В целях возмещения затрат, связанных с выполнением работ, в том числе, в 2016 году осуществлялись работы по спилу ветхих и аварийных деревьев, работы по организации физкультурно-оздоровительных мероприятий на территории городского округа Жигулевск, на возмещение затрат, связанных с выполнением работ по возделыванию противопожарных, минерализованных полос (опашки) в местах примыкания территории городского округа Жигулевск к лесным массивам, и связанных с восстановлением полива в парке «40 лет ВЛКСМ», «Мира», «Больничный». Предприятие расположено в здании по адресу: ул. Ново-Самарская д. 3.

МУП «Благоустройство» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов. Штатная численность муниципального предприятия составляет 22 единицы.

2016 год

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов

 

Динамика основных показателей деятельности за 2014-2016г.г.

тыс. руб.

Наименование показателей

Факт 2014

Факт 2015

Факт 2016

Отклонения, %

Доходы

в том числе:

6 974,57

16 227,67

33 728,75

107,8

 

субсидии 

6 845,60

15 556,09

33 079,16

112,6

прочая деятельность 

128,97

671,58

649,59

- 3,3

Расходы

6 876,27

16 607,67

35 509,63

113,8

 

субсидии 

6 841,39

16 283,53

35 366,83

117,19

прочая деятельность 

34,88

324,14

142,80 

-55,94

Прибыль/Убыток

98,30

-380,00

-1780,88

368,65

 

субсидии 

4,21

-727,44

-2 287,67

214,48

прочая деятельность 

94,09

347,44

506,79

45,86

Рентабельность/

убыточность, %

1,43

-2,29

-5,02

Х

 

субсидии 

0,06

-4,47

-6,47

Х

прочая деятельность 

269,75

107,19

354,89

Х

 

За 2016 год финансовый результат деятельности МУП «Благоустройство» составил убыток в размере 1 780,88 тыс. руб. Уровень рентабельности составил    - 5,02  %. Доходы и расходы предприятия по отношению к 2015 году выросли в 2 раза, в связи с получением муниципального контракта на выполнение дорожных работ. Доходы предприятия составляют 33 728,75 тыс. руб., в том числе:

  1. Субсидии, выделенные из местного бюджета в целях возмещения затрат, связанных с выполнением работ:

- по ремонту и содержанию автомобильных дорог местного значения и элементов их обустройства на территории городского округа Жигулевск, в размере 11 000 тыс. руб.;

- по содержанию объектов благоустройства в городском округе Жигулевск, в размере 3 719,13 тыс. руб.;

- по возделыванию противопожарных, минерализованных полос (опашки) в местах примыкания территории городского округа Жигулевск к лесным массивам, в размере 100,00 тыс. руб.;

- по организации физкультурно-оздоровительных мероприятий на территории городского округа Жигулевск, в размере 575,00 тыс. руб.

2.       Муниципальные контракты:

- на выполнение работ по ремонту и содержанию автодорог общего пользования местного значения, элементов их обустройства и объектов благоустройства в городском округе Жигулевск, в размере 17 571,88 тыс. руб.;

- на восстановление полива в парках «40 лет ВЛКСМ», «Мира», «Больничный» в размере 50,60 тыс. руб.;

- на изготовление и установку знаков «Купание запрещено», в размере 26,00 тыс. руб.;

- на проведение работ по изготовлению и установке знаков «Пожарной безопасности» в размере 28,00 тыс. руб.

3.       Прямой договор с КУМИ администрации городского округа Жигулевск на уборку мусора, в размере 8,55 тыс. руб.

         Доходы от прочей деятельности в указанном периоде составили 649,59 тыс. руб.

Расходы 2016 года составили 35 509,63 тыс. руб., в том числе расходы по прочей деятельности 142,80  тыс. руб. расходы по основной деятельности с учетом административно-управленческих расходов составили 35 366,83 тыс. руб.

Таким образом, финансовый результат от оказания прочей деятельности составил прибыль в размере 506,79 тыс. руб. От основной деятельности – убыток в размере 2 287,67 тыс. руб. Причинами получения убытка являются незапланированные расходы по услугам информационного сопровождения, подготовке документации для участия в электронном аукционе на право заключения договоров, а так же расходы по предоставлению банковской гарантии.

 

Сравнение плановых и фактических показателей за 2016г.

тыс. руб.

Наименование показателей

План 2016

Факт 2016

Отклонения

 

Исполнение, %

 

Доходы

12 791,90

33 728,75

20 936,85

263,67

 

Расходы

12 528,14

35 509,63

22 981,49

283,44

 

Прибыль/Убыток

263,76

-1 780,88

-2 044,64

-675,19

 

Рентабельность/

убыточность, %

2,11

-5,02

-2,91

Х

 

 

План по доходам за 2016 год выполнен на 263,67 %. Расходы исполнены на 283,44 %. Перерасход по отношению к плановым показателям произошел в связи с незапланированным выполнением дорожных работ и в основном по статьям:

- услуги сторонних организаций в размере 10 975,31тыс. руб.;

- аренда спецтехники в размере 5 502,28 тыс. руб.;

- ГСМ в размере 2 370,66 тыс. руб.;

- расходный материал, хозяйственный инвентарь в размере 2 497,30                    тыс. руб.(закупка триммеров, песка, щебня, соли, бензопил, спецодежды, метлы, лопаты);

- услуги банка, банковская гарантия в размере 2 051,77 тыс. руб.

         Уставный капитал МУП «Благоустройство» составляет 100 тыс. руб. Размер уставного капитала соответствует статье 12 Федерального закона от 14.11.2002    № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях», а именно составляет более одну тысячу минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом на дату государственной регистрации муниципального предприятия. Чистые активы предприятия увеличились на 488 тыс. рублей и составили 3 087 тыс. руб. Таким образом, чистые активы превышают уставный капитал на 2 987 тыс. руб., что соответствует требованиям статей 14, 15 указанного Федерального закона.

 

 

 

Краткосрочные обязательства и источники их покрытия

тыс. руб.

Наименование показателей

Сумма на 01.01.2015

Сумма на 01.01.2016

Сумма на 01.01.2017

Прирост к 01.01.2016г., %

Кредиторская задолженность

491,00

924,00

2 193,00

137,4

Дебиторская задолженность

18,00

594,00

237,00

-60,1

Денежные средства

594,00

27,00

18,00

-33,3

Запасы

0,00

0,00

0,00

0,00

 

Из представленной выше таблицы видно, что кредиторская задолженность выросла на 137,4 % или 1 269 тыс. руб. и составила 2 193 тыс. руб., так же она не обеспечена наиболее ликвидными оборотными активами – денежными средствами, которые уменьшились на 33,3 % или 9 тыс. руб. и составили 18 тыс. руб. Что характеризуется отрицательно. Дебиторская задолженность снизилась на 60,1 % или 357 тыс. руб.

 

Расшифровка кредиторской задолженности

тыс. руб.

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию на 31.12.2015

Сумма по состоянию на 31.12.2016

1 

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

185,6

1 555,41

2 

Расчеты по налогам и сборам

163,8

267,47

3 

Расчеты с персоналом по оплате труда

-

-

4 

Расчеты с покупателями и заказчиками

575,0

-

5 

Прочая

-

370,34

 

ИТОГО:

924,4

2 193,22

 

 

Расшифровка дебиторской задолженности

тыс. руб.  

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию на 31.12.2015

Сумма по состоянию на 31.12.2016

1 

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

437,73

10,59

2 

Расчеты с покупателями и заказчиками

144,00

195,05

3 

Расчет по исполнительному листу

12,01

-

4 

Прочая

-

31,76

 

ИТОГО:

593,74

237,40

 

 

Сведения о наличии признаков банкротства

тыс. руб.

№ п/п

Наименование показателя

Значение показателя

1 

Убыток отчетного периода

1 780,88

2 

Непокрытый убыток прошлых лет

1 959,00

3 

Просроченная дебиторская задолженность

-

4 

Просроченная кредиторская задолженность

-

5 

Кредиты и займы, не погашенные в срок

-

 

Структура доходов и расходов МУП «Благоустройство»

 

 

 

тыс. руб.

 

Наименование показателей

Факт 2016 г. 

Уд. вес, %

 
 
 

1. Доходы

33 728,75

100

 

субсидии

33 079,16

98,1

 

прочие потребители

649,59

1,9

 

2. Расходы

35 509,63

100

 

Расходы по основной деятельности

31 611,43

89,0

 

Заработная плата

5 012,42

15,9

 

Отчисления

1 017,79

3,2

 

Коммунальные услуги

202,33

0,6

 

Налоги по основной деятельности (транспортный, УСН, экология)

334,83

1,0

 

Расходный материал, хоз\инвентарь

2 787,30

8,8

 

ГСМ

3 850,04

12,2

 

Ремонт автомобиля (запчасти)

893,79

2,8

 

Аренда транспортных средств

6 127,28

19,3

 

Услуги сторонних организаций (восстановление береговых зон, коронирование деревьев, ремонт дорог)

11 279,53

35,7

 

Вывоз отходов (услуги перевозчика)

66,00

0,2

 

Страхование транспорта (ОСАГО)

40,12

0,2

 

Медосмотр

24,00

0,1

 

Административно-управленческие расходы

3 755,40

10,5

 

Заработная плата

896,49

23,8

 

Отчисления

180,09

4,7

 

Услуги банка (банковская гарантия)

2 069,77

55,2

 

Информационные услуги

97,60

2,6

 

Канцтовары, бланки

0,00

0

 

Амортизационные отчисления

319,83

8,6

 

Регистрация имущества, штрафы, пени, госпошлина, подписка

161,96

4,3

 

Услуги связи

15,82

0,4

 

Услуги пост-лаборатория/охрана

13,84

0,4

 

2.1. Расходы по прочей деятельности

142,80

0,4

 

Заработная плата

54,60

38,3

 

Отчисления

11,10

7,8

 

ГСМ

17,10

11,9

 

Ремонт автомобиля

60,00

42,0

 

Результат деятельности (чистая прибыль +, убыток - )

-1780,88

Х

 

 

         Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы основной деятельности, их доля составляет 89 % общего объема расходов. Значительный источник формирования этой статьи расходов, это услуги сторонних организаций (восстановление береговых зон, коронирование деревьев, ремонт дорог), их доля составляет 35,7 %. А так же аренда транспортных средств 19,3 %, ГСМ – 12,2 %.

Средняя заработная плата по предприятию составила –12,21 тыс. руб. Общий размер фонда оплаты труда в 2016 году составил 5 963,51 тыс. руб.,              44 % из которого составляет оплата труда основного персонала со средней заработной платой в размере 10,62 тыс. руб.

Выводы:

За 2016 год финансовый результат деятельности МУП «Благоустройство» составил убыток в размере 1 780,88 тыс. руб. Уровень рентабельности составил -5,02% %. Убыток связан с опережающими темпами расходов над доходами предприятия и отрицательно сказывается на финансово-хозяйственной деятельности.

Основными статьями затрат предприятия являются, расходный материал (хоз.инвентарь), ГСМ, аренда транспортных средств, услуги сторонних организаций, услуги банка (банковская гарантия), их доля составляет 73,5 % общего объема расходов. Превышение плановых показателей за 2016 год произошло в размере 22 981,49 тыс. руб. в связи с добавлением и увеличением объема работ по договору № 06 от 12.01.2016г. связанных с выполнением работ по ремонту и содержанию автомобильных дорог местного назначения и элементов их обустройства на территории городского округа Жигулевск. В плановых показателях бюджета доходов и расходов по организации МУП «Благоустройства» на 2016 год не были отражены расходы по услугам информационного сопровождения, подготовке документации для участия в электронном аукционе на право заключения договоров, а так же расходы по предоставлению банковской гарантии. Дополнительно приняты сотрудники по гражданско-правовым договорам для выполнения работ связанных с содержанием автомобильных дорог.

Плановые показатели ФХД на 2018-2020 гг. 

 

Показатели

2018

2019

2020

Доходы

31988,87

33364,39

34698,97

Расходы

31398,05

32748,16

34058,09

Прибыль

590,82

616,23

640,88

Индекс потребительских цен

104,8

104,3

104,0

 

Основной деятельностью МУП «Благоустройство» является содержание объектов благоустройства, ремонт и содержание дорог общего пользования местного значения и элементов их обустройства городского округа Жигулевск, в соответствии с муниципальным контрактом.

Доходы от прочей деятельности запланированы исходя из:

-договора по очистке территорий, прилегающих к павильонам «Дымок»;

-договора по уборке территории с ООО «СамРЭК-Эксплуатация»;

-договора на дробление веток с АО «ССК»;

-договора на очистку снега с ФГУП РТС;

-услуги по спилу деревьев;

-услуг по обустройству катков в городском округе Жигулевск;

-планируемых сезонных договоров с УК, ТСЖ, ООО «ПУХ» на очистку снега и дробление веток.

 

4.Информация по итогам финансово-хозяйственной деятельности                   МУП «Ресурсоснабжение».

Основными видами деятельности МУП «Ресурсоснабжение» в 2014 году являлись предоставление услуг водоснабжения и услуг водоотведения. Предприятие расположено в здании по адресу: ул. Комсомольская, д. 31. Предприятие применяет общую систему налогообложения. Штатная численность муниципального предприятия составляет 4 единицы.

2016 год

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов

 

Динамика основных показателей деятельности

МУП «Ресурсоснабжение» за период  2014-2016 гг.

                                                                                                                        тыс.руб.

Наименование показателей

Факт 2014 г.

Факт 2015 г.

Факт 2016 г.

 
 

Доходы

171 066

70 871

42 456

 

Населению

71684

14202

0,00

 

Прочие потребители

75551

1158

1 632,7

 

Прочие доходы

23831

55511

40 823,3

 

Расходы

193 669

70 971

34 368

 

Себестоимость

160791

27474

4 141,80

 

Прочие расходы (внереализационные) в т.ч.

32878

43497

30 226,20

 

Резерв по сомнительным долгам

-

-

28 225,80

 

Прибыль / убыток

-22 604

-100

8 088

 

Рентабельность / убыточность, %

-12

-0,14

23,53

 

 

Принимая во внимание отсутствие вида деятельности и передачу в 2015 году объектов водоснабжения и водоотведения в рамках заключенного концессионного соглашения, плановые показатели финансово-хозяйственной деятельности МУП «Ресурсоснабжение» на 2016 год не утверждены.

По тогам 2016 года предприятием получена прибыль в размере 8 088 тыс. руб. Уровень рентабельности составил 23,53 %. При этом доходы сформировались в размере  42 456 тыс. руб., в том числе от основной деятельности 1 633 тыс. руб., прочие доходы 40 823 тыс. руб.

В состав прочих доходов входят: резерв по сомнительным долгам -  33 573     тыс. руб. (82,2%); списание кредиторской задолженности – 2 636,5 тыс. руб. (6,5%); начисление процентов  – 2 838 тыс. руб. (7%); выбытие муниципального имущества – 1 690 тыс. руб. (4,1%).

Расходы за рассматриваемый период составили 34 368 тыс. руб. В них вошли: расходы по основной деятельности – 4 141,8 тыс. руб. (12,1%); прочие расходы – 30 226,6 тыс. руб. (87,9%). К прочим расходам отнесены статьи: резерв по сомнительным долгам – 28 225,8 тыс. руб. (93,4%) и прочие расходы – 2 000 тыс. руб. (6,6%).  Значительное влияние на финансовый результат оказали прочие доходы и расходы предприятия.

 

Структура прочих доходов и расходов МУП "Ресурсоснабжение"

 

 

тыс.руб.

Наименование показателей

Факт 2016 г. 

Доля, %

1. Доходы

40 823

100,00

Госпошлина

58

0,1

Проценты к получению

2 838

7,0

Продажа основных средств

1 690

4,1

Резервы по сомнительным долгам (бухгалтерская проводка по закрытию года)

33 573

82,2

Списание кредиторской задолженности

2 637

6,5

Доходы менее 35 тыс. руб.

27

0,1

2. Расходы

30 226

100,00

Вознаграждение за прием платежей от населения

12

0,1

Госпошлина 

349

1,2

Выбытие ОС

274

0,9

Проценты за неисполнение договорных обязательств

581

1,9

Продажа основных средств (остаточная стоимость ОС)

593

2,0

Списание дебиторской задолженности

45

0,2

Расходы на услуги банков

28

0,1

Резервы по сомнительным долгам

28 226

93,4

Расходы менее 35 тыс.руб.

118

0,2

Финансовый результат

-10 597

х 

Среднесписочная численность персонала МУП «Ресурсоснабжение» за 2016 год составила 4 ед., по отношению к 2015 году снизилась на 30 единиц, что связано с сокращением штата в результате передачи комплекса водоснабжения и водоотведения по концессионному соглашению.

Средняя заработная плата составила – 26,98 тыс. руб.

Общий размер фонда оплаты труда относительно 2015 года снизился на 5 307,5 тыс. руб., что обусловлено сокращением персонала.

 

Информация по ФОТ за 2016 г.

 

№            п/п

Наименование                         показателя

Ед.                                   изм.

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Год

 

2016

2016

2016

2016

2016

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Штатная численность

шт.ед.

11

8

8

8

8,75

2

Среднесписочная

шт.ед.

4

4

4

4

4

3

Средняя численность

шт.ед.

4

4

4

4

4

4

Фонд оплаты труда

тыс.руб.

323,60

306,10

330,10

335,40

1295,20

5

Средняя з/плата

руб./мес.

26,97

25,51

27,51

27,95

26,98

                   

 

Уставной фонд МУП «Ресурсоснабжение» составил 45 506 тыс. руб., что соответствует условию о его минимальном размере, установленному статьей 12 Федерального закона от 14.11.2002 № 161 – ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях»,  а именно составляет более чем одну тысячу минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом на дату государственной регистрации муниципального предприятия.

Чистые активы предприятия на конец периода меньше величины уставного фонда на сумму непокрытого убытка 21 638 тыс. руб., их размер составил 23 869 тыс. руб., что не соответствует требованиям статьи 15 указанного Федерального закона.

Согласно положениям указанной статьи Федерального закона                              от 14.11.2002 № 161-ФЗ собственник имущества такого предприятия обязан принять решение об уменьшении размера уставного фонда государственного или муниципального предприятия до размера, не превышающего стоимости его чистых активов, и зарегистрировать эти изменения в установленном порядке. Если в случаях, предусмотренных настоящей статьей, собственник имущества государственного или муниципального предприятия в течение шести календарных месяцев после окончания финансового года не принимает решение об уменьшении уставного фонда, о восстановлении размера чистых активов до минимального размера уставного фонда, о ликвидации или реорганизации государственного или муниципального предприятия, кредиторы вправе потребовать от государственного или муниципального предприятия прекращения или досрочного исполнения обязательств и возмещения причиненных им убытков.

Анализ динамики кредиторской задолженности свидетельствуют о ее тенденции к снижению.

Кредиторская задолженность предприятия на конец рассматриваемого периода снизилась на 14 496 тыс. руб. и обеспечена наиболее ликвидными оборотными активами – дебиторской задолженностью, запасами, денежными средствами и финансовыми вложениями, что характеризуется положительно. Дебиторская задолженность предприятия не значительно увеличилась на        8 тыс. руб.

 

Краткосрочные обязательства и источники их покрытия 

МУП «Ресурсоснабжение»

 

 

 

 

 

тыс. руб.

Наименование показателей

Сумма на 01.01.2014

Сумма на 01.01.2015

Сумма на 01.01.2016

Сумма на 01.01.2017

Прирост к 01.01.2016, %

Кредиторская задолженность

76 610,00

88 641,00

51 079,00

36 584,0

-28,4

Дебиторская задолженность

47 718,00

39 615,00

48 990,00

48 998,00

0,016

Денежные средства

445,00

5 308,00

4 542,00

5 388,00

18,6

Запасы

3 679,00

3 123,00

9,00

40,00

344,4

 

 

 

 

 

Расшифровка дебиторской задолженности

 

 

 

 

 

         тыс. руб.

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию              на

31.12.2016

-

расчеты с покупателями и заказчиками

38 433,10

28 080,42

-

расчеты по налогам и сборам

38,43

0,00

-

расчеты по авансам выданным

136,88

72,91

 -

расчеты по сомнительным долгам

-36 956,95

-27 978,33

 -

расчеты по исполнительным листам работников

9,75

0,00

-

расчеты с прочими покупателями и заказчиками

46 480,44

46 470,44

 -

расчеты с разными дебиторами и кредиторами

250,86

2 327,25

 -

расчеты по социальному страхованию

424,46

0,00

 -

резерв по имущественному и личному страхованию

15,35

0,00

-

Расчеты по претензиям

157,93

25, 19

 

Итого:

48 990,25

48 997,89

 

 

 

 

 

Расшифровка кредиторской задолженности

 

 

 

 

 

тыс. руб.

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию             на 31.12.2015

Сумма по состоянию             на

31.12.2016

-

перед поставщиками и подрядчиками 

43 347,40

31 549,82

 

ОАО "Самараэнерго"

39 221,70

30 953,16

 

ООО «СамРЭК-Эксплуатация»

3 841,70

546,70

-

расчеты по налогам и сборам

310,9

208,50

-

расчеты с персоналом по оплате труда

59,9

0,00

 -

расчеты с разными дебиторами и кредиторами

7 286,6

4 776,52

-

расчеты по авансам полученным

74,1

48,74

 

Итого:

51 079,2

36 583,58

 

Выводы:

По итогам 2016 года предприятием получена прибыль в размере 8 088 тыс. руб.

Значительное влияние на финансовый результат оказали прочие доходы и расходы предприятия. В основном – это снижение (погашение) дебиторской задолженности на 5 347 тыс. руб., списание просроченной кредиторской задолженности на 2 636,5 тыс. руб., и прибыль от продажи ТС в размере 1 690 тыс. руб.

 

 

 

Сведения о наличии признаков банкротства

 

 

 

 

 

тыс. руб.

№ п/п

Наименование показателя

Значение показателя

1

Убыток отчетного периода

-

 2

Непокрытый убыток прошлых лет

21 637 

3

Просроченная дебиторская задолженность

2 319

4

Просроченная кредиторская задолженность

36 250

5

Кредиты и займы, не погашенные в срок

-

 

Имеют место несколько признаков банкротства:

- чистые активы предприятия на конец периода меньше величины уставного фонда на сумму непокрытого убытка 21 638 тыс. руб., их размер составил 23 869 тыс. руб., что не соответствует требованиям статьи 15 указанного Федерального закона;

- наличие просроченной дебиторской задолженности (ООО «СамРЭК-Эксплуатация);

Значительная кредиторская задолженность (ОАО Самараэнерго)

Таким образом, основными проблемами на сегодняшний день являются накопленная кредиторская задолженность МУП «Ресурсоснабжение» и отсутствие источников дохода предприятия ввиду отсутствия основных видов деятельности. В сложившейся ситуации считаем целесообразным утверждение плановых показателей финансово-хозяйственной деятельности МУП «Ресурсоснабжение».

Плановые показатели на 2018-2020 гг.

В сложившейся ситуации считаем целесообразным утверждение плановых показателей финансово-хозяйственной деятельности                          МУП «Ресурсоснабжение» после проведения балансовой комиссии по итогам бухгалтерской отчетности за III квартал 2017 года и определения основного вида деятельности.

 

5.Информация по итогам финансово-хозяйственной деятельности                   МУП «Теплоснабжение»

МУП «Теплоснабжение» создано в 2010 году с целью оказания услуг теплоснабжения городского округа Жигулевск, однако поскольку данные функции переданы ООО «Тепловые системы» (ООО «СамРЭК-Эксплуатация»), основным источником дохода МУП «Теплоснабжение» являлась плата за право заключения договора безвозмездного пользования объектами теплоснабжения, переданными ООО «Тепловые системы». Кроме того, в 2015 году МУП «Теплоснабжение» оказывались услуги бани, услуги спецавтостоянки, автостоянки, содержание дорог местного значения, размещение станций сотовой радиотелефонной связи и антенно-фидерных устройств на зданиях котельных, отлов безнадзорных животных, сдача в аренду имущества МУП «Ресурсоснабжение», сдача в аренду бани              (ул. Самарская).

Предприятие расположено в здании по адресу: ул. Первомайская, 34 А.

МУП «Теплоснабжение» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов. Штатная численность муниципального предприятия составляет 12 единиц.

2016 год

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов

Динамика основных показателей деятельности

МУП «Теплоснабжение» за период  2014-2016 гг.

                                                                                                                                             тыс.руб.

Наименование показателей

Факт

2014 г.

Факт

2015 г.

Факт

2016 г.

 
 

Доходы в т.ч.

32 448,4

31 159,1

22 016,6

 

Услуги

2 351,7

2 329,6

2 442,9

 

Безвозмездное  пользование объектами

2 008,5

2 008,4

1 805,1

 

Субсидии

26 788,60

26 817,10

354,6

 

Прочие

278,8

4,0

17 414,0

 

Расходы в т.ч.

54 677,7

35 454,8

87 579,3

 

Основная деятельность

31 742,1

31 634,32

3 236,6

 

Расходы АУП

2 751,6

2 499,10

1 678,9

 

Прочие расходы

19 805,4

1 000,4

82 245,1

 

Налог по основной деятельности

378,6

321,0

418,65

 

Прибыль / убыток

-22 229,3

-4 295,7

-65 562,7

 

Рентабельность / убыточность, %

-40,66

-12,12

-75

 

 

         Убыток, полученный предприятием по итогам 2016 года, увеличился по отношению к 2015 году на 61 267,0 тыс. руб. По итогам деятельности предприятия за 2016 год получен убыток в размере 65 562,7 тыс. руб. Полученный результат сформировался из следующих показателей: убыток от оказания услуг бани в размере 71,82 тыс. руб., убыток от услуг спец-автостоянки  188,12 тыс. руб., убыток от обслуживания и содержания дорог - 187,34 тыс. руб., просроченная дебиторская задолженность в размере 65,60 тыс. руб., прибыли от размещения станций сотовой радиотелефонной связи и антенно-фидерных устройств на зданиях котельных – 720 тыс. руб., прибыли от передачи объектов теплоснабжения в безвозмездное пользование -              1 805,09 тыс. руб., прибыли от прочей деятельности – 2 040,4 тыс. руб.

 

 

Информация о выполнении плановых показателей

МУП «Теплоснабжение»

 

 

 

тыс.руб.

 

 

План 2016 г.

Факт 2016 г.

Отклонение, тыс. руб.

% выполнения

 
 

Доходы

28 310,58

22 016,64

6 293,94

78,0

 

Расходы

28 263,20

87 579,32

-59 316,12

-210,0

 

Прибыль / убыток

47,38

-65 562,68

-65 515,3

-74,86

 

Рентабельность / убыточность, %

0,17

-75

-75,17

-110,45

 

 

На 2016 год предприятием запланировано получение прибыли в размере 47,38 тыс. руб.       

План по выручке выполнен на 78 %. Достижение данного показателя обеспечено отсутствием планового объема финансирования на содержание дорог местного значения, в связи с передачей данного вида деятельности другому предприятию. Доходы составили 22 016,64 тыс. руб., в том числе:

- доход от оказания услуг бань – 1 179,64 тыс. руб., что на 11 % или на                123,36 тыс. руб. выше планового показателя. 

- доход от оказания услуг спецавтостоянки, автостоянки – 411,08 тыс. руб., что на 17 % или 82,2 тыс. руб. ниже планового показателя. Доходами от услуг спецавтостоянки является плата за хранение транспортных средств, установленная Постановлением Правительства Самарской области от 11.07.2012 № 334.  

Основным источником доходов предприятия в 2016 году было предоставление в безвозмездное пользование муниципального имущества. Основные виды деятельности являются убыточными.

Расходы относительно плана исполнены на 210 %, что обусловлено списанием финансовых вложений за прошлые года.

За рассматриваемый период штатная численность персонала предприятия снизилась на 25,5 единиц и составила 12,1 шт. ед.

Средняя заработная плата по предприятию увеличилась на 3 714,10 тыс. руб. и составила 14 587,2 руб. за 2016 год. Общий размер фонда оплаты труда относительно 2015 года уменьшился на 4 275,52 тыс. руб. и составил 1 784,80 тыс. руб.

Уставный фонд МУП «Теплоснабжение» составляет 48 154 тыс. руб., что соответствует статье 12 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ                               «О государственных и муниципальных предприятиях», а именно составляет более чем одну тысячу минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом на дату государственной регистрации муниципального предприятия.

Чистые активы предприятия составляют 64 565 тыс. руб. Таким образом, чистые активы превышают уставный капитал на 16 411 тыс. руб., что соответствует требованиям статей 14, 15 указанного Федерального закона.

Краткосрочные обязательства и источники их покрытия

МУП «Теплоснабжение»

 

 

 

 

 

 

тыс.руб.

 

 

Наименование показателей

Сумма на 01.01.2014

Сумма на 01.01.2015

Сумма на 01.01.2016

Сумма на 01.01.2017 

Прирост к 01.01.2016, %

 

 

Кредиторская задолженность

960,00

5 268,00

6 735,00

3508

-39

 

 

Дебиторская задолженность

17 030,00

16 836,00

15 849,00

7185

-32

 

 

Денежные средства

38,00

2,00

10,00

21

210

 

 

Запасы

0,00

1 115,00

991,00

4

х

 

 

 

Расшифровка дебиторской задолженности

 

 

 

 

 

 

 

                                      тыс.руб.

 

 

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию              на 31.12.2016

 

 

 

 

-

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

138,83

105,00

 

 

-

Расчеты с покупателями и заказчиками

3 254,88

1199,00

 

 

Расчеты по налогам и сборам

5,59

2,00

 

 

 -

Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами

11 926,98

5398,00

 

 

 -

Расчеты с подотчетными лицами

522,57

481,00,

 

 

 -

Переплата по заработной плате

 

 

 

 

 

Итого:

15 848,86

7185,00

 

 

 

Расшифровка кредиторской задолженности

 

 

 

 

 

 

тыс.руб.

 

 

№ п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию              на 31.12.2016

 

 

 

 

-

Расчеты с поставщиками и подрядчиками, в том числе:

5 441,9

2260,0

 

 

 

ООО "СамРЭК-Эксплуатация"

2 193,6

 

 

 

 

ООО "Тольяттисоль"

725,0

425,0

 

 

 

ООО "ТЭК-ПРИОРИТЕТ"

944,2

944,2

 

 

 

ООО "Компаньон Поволжье" (песок)

435,0

164,0

 

 

 

ООО "Спецсервис"

 

155,0

 

 

-

Расчеты по налогам и сборам

1 058,1

1078,0

 

 

-

Расчеты с персоналом по оплате труда

214,9

145,0

 

 

 -

Расчеты с прочими контрагентами

20,0

25,0

 

 

 -

Задолженность покупателям

 

 

 

 

 

Итого:

6 734,9

3508,0

 

 

Сведения о наличии признаков банкротства

 

 

 

 

 

 

тыс.руб.

 

 

№ п/п

Наименование показателя

Значение показателя

 

 

 

 

-

Убыток отчетного периода

65 562,68

 

 

-

Непокрытый убыток прошлых лет

 

 

 

-

Просроченная дебиторская задолженность

 

 

 

-

Просроченная кредиторская задолженность

 

 

 

-

Кредиты и займы, не погашенные в срок

 

 

 
                               

 

 

Выводы:

По итогам деятельности предприятия за 2016 год получен убыток в размере 65 562,68 тыс. руб.

Полученный предприятием убыток обусловлен в основном списанием финансовых вложений.

Основным источником доходов предприятия являются предоставление в безвозмездное пользование муниципального имущества.

Необходимо отметить, что на протяжении длительного периода основные виды деятельности предприятия являются убыточными.

 

Плановые показатели ФХД на 2018-2020 гг.

Показатели

2018

2019

2020

Доходы

4340,60

4514,22

4694,79

Расходы

4291,51

4463,17

4641,70

Прибыль

49,09

51,05

53,09

Индекс потребительских цен

92,0

104,0

104,0

 

 

6.Информация по итогам финансово-хозяйственной деятельности                           МУП «Кадастровое бюро»

МУП «Кадастровое бюро» осуществляет топографо-геодезическую деятельность с 1997 года, в том числе, работы по межеванию участков для физических и юридических лиц. Предприятие расположено по адресу:                      ул. Комсомольская, д. 31 А  и  занимает помещение общей площадью 143 кв.м. на праве хозяйственного ведения. Предприятие применяет упрощенную систему налогообложения при объекте налогообложения - доходы, уменьшенные на величину расходов.

2016 год

 

Анализ доходов, расходов и финансовых результатов

 

 

Динамика основных показателей деятельности

МУП «Кадастровое бюро» за период  2014-2016гг.

 

 

тыс.руб.

Наименование показателей

Факт 2014 г.

Факт 2015 г.

Факт

 2016 г.

Отклонение

тыс.руб.

%

Доходы

5 682,90

6 753,20

4 146,07 

2 607,13

-38,61

Субсидии

2 288,30

3 954,4

1 193,42

2 760,98

-69,82

Население

2 013,40

1 586,60

1 424,31

162,29

-10,23

Прочие потребители

1 381,20

1 212,20

1 528,34

-316,14

26,08

Расходы

4 586,18

6 729,40

4 143,78

2 585,62

-38,42

Операционные

4 316,80

6 450,90

3 902,75

2 548,15

-39,50

Административно-управленческие

   269,4

278,5

241,03

37,47

-13,45

Прибыль / убыток

1 096,72 

23,8

2,29

21,51

-90,38

Рентабельность / убыточность, %

23,91

0,35

0,06

Х

Х

 

По итогам 2016 года получена прибыль в размере 2,29 тыс. руб., что ниже уровня 2015 года на 21,51 тыс. руб. Уровень рентабельности так же снизился и составил 0,06 %. По отношению к предыдущим годам наблюдается отрицательная динамика финансовых результатов за счет опережающих темпов роста расходов над доходами. Одной из частей доходов, стали субсидии из бюджета городского округа Жигулевск, они составили 1 193,42 тыс. руб., что составляет 29 % от общей суммы доходов. Так же доход от прочей деятельности составил 1 528,34 тыс. руб., или 37 % и от населения        1 424,31 тыс. руб., или 34 %. Расходы за 2016 год составили 4 143,78 тыс. руб., большая часть операционных расходов идет на заработную плату и отчисления, она составила 2 992,44 тыс. руб. (72 %). 

 

Информация о выполнении плановых показателей

МУП «Кадастровое бюро»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Наименование показателей

План 2016 г.

Факт 2016 г.

Отклонение руб.

% выполнения

 

 

 

 

Доходы

5266,00

4146,07

-1 119,93

79

 

 

Субсидии

0,00

1193,42

-1 193,42

-100

 

 

Население

2000,00

1424,31

575,69

40

 

 

Прочие потребители

3266,00

1528,34

1 737,66

47

 

 

Расходы

5010,00

4143,78

-866,20

83

 

 

Операционные

4524,00

3902,75 

621,25

86

 

 

Административно-управленческие 

486,00

241,03 

244,97

50

 

 

Прибыль / убыток

256,00

2,29

253,71

 

 

 

Рентабельность / убыточность, %

5,11

0,06

5,05

 

 

 
                     

 

 

Из выше представленной таблицы мы видим, что доходы исполнены на 79% от плановых показателей. Это произошло в связи с уменьшением по следующим статьям доходов: доходы от населения составили 1 424,31 тыс. руб., что на 575,69 тыс. руб. ниже плана; доходы от прочих потребителей составили 1 528,34 тыс. руб., что на 1 737,66 тыс. руб.

Расходы исполнены на 83 % и составили 4 143,78 тыс. руб., что на  866,20 тыс. руб. или на 17 % меньше запланированного показателя (5 010,00 тыс. руб.) и меньше фактически произведенных расходов за 2015 год на 2 585,62 тыс. руб. или  38,4 %.

Превышение плановых показателей произошло в размере 98,04 тыс. руб., в том числе по следующим статьям затрат:

- налоги – на 0,16 тыс. руб. за счет доначислений по УСН;

- дератизация - на 0,08 тыс. руб.;

- обучение - на 3,60 тыс. руб. в связи с большим объемом изменений в законодательной базе;

- членские взносы, СРО - на 2,00 тыс. руб. в связи с единовременной оплатой по взносам;

- информационные услуги – на 92,20 тыс. руб. в связи с оказанием услуг по контролю за качеством выполнения работ по технической инвентаризации и постановке на государственный кадастровый учет.

А также незапланированные расходы в размере 66,42 тыс. руб., в том числе по следующим статьям затрат:

- ремонт помещения - на 6,82 тыс. руб. (замена оконных блоков);

- охрана объекта - на 13,50 тыс. руб. (вновь заключенные договора);

- судебные расходы, пени - на 32,40 (возбуждение исполнительного производства о взыскании денежных средств);

- медицинский осмотр предрейсовый - на 13,70 тыс. руб. (введение новых норм медицинского освидетельствования водителя автомобиля и путевых листов).

Структура доходов и расходов МУП "Кадастровое бюро"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс.руб.

 

Наименование показателей

Факт 2015 г. 

Уд. вес, %

План на 2016 г.

Уд. вес, %

Факт 2016 г. 

Уд. вес, %

Отклонение

от плана

 

т.р.

%

 

1. Доходы

6 753

100

5 266

100

4 146

100

1 120

79

 

1.1. Население

1 587

24

2 000

38

1 424

34

576

71

 

1.2. Прочие потребители, в т.ч.

5 166

76

3 266

62

2 722

66

544

83

 

юр. лица и ИП

1077

20

-

-

1177

41

-1177

-100

 

муницип. контракт

134

3

-

-

412

15

-412

-100

 

субсидии

3 955

77

-

-

1 193

44

-1 193

-100

 

2. Расходы

6 729

100

5 010

100

4 144

100

866

83

 

2.1. Зарплата и отчисления

3 783

56

3 773

75

2 992

72

781

79

 

2.3. ГСМ

197

3

189

4

102

2

87

54

 

2.4. Амортизация

227

4

220

4

205

5

15

93

 

2.6. Коммунальные услуги

233

4

254

5

196

4

58

77

 

2.7. Ремонт автомобиля

52

1

34

1

16

1

18

47

 

2.8. Налоги по осн.деят.

78

1

54

1

55

1

-1

-101,9

 

2.9. Канцтовары

40

1

54

1

34

1

20

63

 

2.10. Информ.услуги

1 431

20

180

4

272

7

-92

-151

 

2.11. Прочие

688

10

252

5

272

7

-20

-108

 

                     

 

В структуре доходов предприятия 34 % составляют доходы от оказания услуг населению, что выше уровня 2015 года на 10 %; 66% - прочие потребители, большая часть которых составляют субсидии из бюджета городского округа Жигулевск на выполнение работ по технической инвентаризации и постановке на государственный и кадастровый учет линейных объектов.

Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы на заработную плату и страховые взносы на обязательное социальное страхование, их доля составляет 75 % общего объема расходов.

Средняя заработная плата снизилась на 20 % или 3,83 тыс. руб. и составила – 14,77 тыс. руб. за 2016 год по отношению к 2015 (18,6 тыс. руб.). Общий размер фонда оплаты труда относительно 2015 года снизился на 604 тыс. руб. и составил 2 303,8 тыс. руб. Среднесписочная численность персонала в 2016 году не изменилась по сравнению с 2015 годом. \

Уставный фонд МУП «Кадастровое бюро» составляет 109 тыс. руб.

Размер уставного фонда соответствует статье 12 Федерального закона от 14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях», а именно составляет более чем одну тысячу минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом на дату государственной регистрации муниципального предприятия.

Чистые активы предприятия составляют 976 тыс. руб. Таким образом, чистые активы превышают уставный капитал на 867 тыс. руб., что соответствует требованиям статей 14, 15 указанного Федерального закона.

Оборотные активы составили 788 тыс. руб., включая в себя запасы 102 тыс. руб., которые увеличились по сравнению с 2015 годом на 28 тыс. руб. или на 27,5 %. Дебиторская задолженность так же увеличилась на конец отчетного периода и составила 671 тыс. руб., что в 61 раз больше. Денежные средства уменьшились в 60 раз или на 881 тыс. руб.

Кредиторская задолженность предприятия на конец рассматриваемого периода сократилась на 50% и обеспечена наиболее ликвидными оборотными активами – дебиторской задолженностью, денежными средствами и запасами и составила 373 тыс. руб. 

Дебиторская задолженность возросла в 116 раз и составила 671 тыс. руб.

 

Краткосрочные обязательства и источники их покрытия

                                                                                                                                          тыс.руб.

Наименование показателей

Сумма на 01.01.2015

Сумма на 01.01.2016

Сумма на 01.01.2017

Прирост к 01.01.2016, %

Кредиторская задолженность

471

750

373

-50,26

Дебиторская задолженность

31

11

671

-116,4

Денежные средства

710

896

15

98,32

Запасы

60

74

102

37,83

 

Расшифровка дебиторской задолженности

                                                                                              тыс.руб.

 

п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию              на 31.12.2016

 
 

-

Расчеты по налогам и сборам

 

1,00

 

-

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

11,00

7,00

 

 -

Расчеты с покупателями и заказчиками

 

660,8

 

-

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

 

2,00

 

 

Итого:

11,00

670,8

 

 

Расшифровка кредиторской задолженности

                                                                                                      тыс.руб. 

 

№  п/п

Категория задолженности

Сумма по состоянию              на 31.12.2015

Сумма по состоянию             на 31.12.2016

 
 

-

Расчеты с поставщиками и подрядчиками  (коммунальные услуги, услуги связи, обслуживание оргтехники)

176,0

17,4

 

-

Расчеты с покупателями и заказчиками

543,0

31,5

 

-

Расчеты с персоналом по оплате труда

-25,0

121,0

 

-

Расчеты с подотчетными лицами

1,0

 

 

-

Расчеты по налогам и сборам

55,0

26,0

 

-

Расчеты по  социальному страхованию и обеспечению

 

172,7

 

-

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

 

4,0

 

 

Итого:

750,0

372,6

 

 

Выводы:

Полученная по итогам 2016 года прибыль в размере 2,29 тыс. руб. ниже уровня 2015 года на 253,71 тыс. руб. Уровень рентабельности составил 0,06 %.

В 2016 году основным источником доходов предприятия являются субсидии из бюджета городского округа Жигулевск – 1 193,42 тыс.руб., 1 424,31 тыс.руб. получено от оказания услуг населению, 1 528,34 тыс.руб. доходы, полученные от оказания услуг прочим потребителям. По отношению к 2015 году наблюдается отрицательная динамика финансовых результатов за счет опережающих темпов роста расходов над доходами. Плановые показатели не приводятся в связи с  реорганизацией предприятия.

 




Если Вы еще не зарегистрированы на сайте, Вы можете зарегистрироваться.

Если Вы забыли пароль, Вы можете воспользоваться сервисом восстановления пароля.